PAD 합병 해지 뒤 기한 임박·운전자본 적자 15만 달러…기한 연장 임시 주총 17일 개최
3분기 영업손실은 일반관리비 45만 4456달러로 전년 동기(60만 2250달러)보다 줄었다. 신탁계좌 이자수익은 161만 3357달러로 전년 동기(186만 392달러)보다 감소했다. 보통주 주당순이익(EPS)은 클래스 A와 클래스 B 모두 0.05달러로 전년 동기와 같았다.
올해 9개월 누적 순이익은 305만 2961달러로 전년 동기(434만 6140달러) 대비 감소했다. 같은 기간 영업손실은 167만 2337달러로 전년 동기(116만 6153달러)보다 확대됐고, 신탁계좌 이자수익은 472만 1446달러로 전년 동기(546만 5237달러)보다 줄었다. 9개월 누적 주당순이익은 클래스 A와 클래스 B 모두 0.13달러로 전년 동기(0.18달러)보다 낮아졌다.
계속기업 존속 불확실성과 유동성
경영진은 회사의 유동성 상황, 프리시전 에어로스페이스 앤 디펜스 그룹(PAD)과의 합병 계약 해지 이후 대체 사업결합을 찾아 완료할 기간이 얼마 남지 않은 점, 11월 27일 청산 기한을 근거로 계속기업 존속 능력에 중대한 의문이 있다고 판단했다. 회사는 주주들이 기한 연장을 승인하거나 회사가 기한 내 사업결합을 완료한다는 보장은 없다고 밝혔다.9월 30일 기준 운영 계좌 현금은 7만 2892달러, 운전자본 적자는 15만 4429달러다. 회사는 보유 현금이 향후 12개월간의 운영비와 운전자본 수요를 충당하기에 충분하지 않을 것으로 본다고 밝혔다. 같은 날 기준 운전자본 대출(Working Capital Loans) 잔액은 없다.
9월 30일 기준 총자산은 1억 8861만 8621달러이며, 이 중 신탁계좌 예치 현금이 1억 8850만 6902달러다. 상환 가능성이 있는 클래스 A 보통주 1750만 주의 주당 상환가치는 약 10.77달러로 지난해 말(10.50달러)보다 높아졌다. 누적 결손금은 1019만 3248달러다.
PAD 합병 해지와 기한 연장 주총
회사는 2025년 11월 26일 프리시전 에어로스페이스 앤 디펜스 그룹(Precision Aerospace & Defense Group, Inc., PAD)과 사업결합 계약을 체결했으나, 이 계약은 2026년 7월 16일 계약 조건에 따라 해지됐다. 양측 모두 해지 수수료를 내지 않았다. 회사는 해지 이후 새로운 사업결합 기회를 계속 발굴하고 평가할 계획이라고 밝혔다.회사는 사업결합 완료 기한을 2026년 11월 27일에서 2027년 11월 25일로 연장하는 정관 개정안 등을 다룰 임시 주주총회를 소집했다. 당초 11월 10일로 예정됐던 주총은 주주들과 소통할 시간을 더 확보하기 위해 11월 17일로 연기됐다. 회사는 지난 9일 이 주총을 앞두고 투자자들과 주식 미상환 계약 체결을 추진한다고 공시한 바 있다.
기한 내 사업결합을 완료하지 못하면 회사는 청산 목적 외의 모든 영업을 중단하고, 신탁계좌 예치금으로 공모주식 전량을 상환한 뒤 해산 절차를 밟게 된다.
팩트 애퀴지션 2는 2024년 6월 케이맨 제도 면세회사로 설립된 기업인수목적회사로, 본사는 뉴욕에 있다. 클래스 A 보통주(FACT), 유닛(FACTU), 워런트(FACTW)가 나스닥 글로벌 마켓에서 거래된다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
