주주 상환으로 신탁계좌서 1억 3519만 달러 인출…계속기업 존속 불확실성 명시
같은 기간 영업손실은 153만 361달러로 전년 동기(17만 9282달러)보다 크게 늘었다. 신탁계좌 보유 유가증권에서 나온 이자수익은 68만 6092달러로 전년 동기(151만 4706달러)보다 줄었다. 3분기 주당순손실은 상환 가능 클래스 A 보통주와 상환 불가 보통주 모두 0.06달러였다.
9개월 누적 순이익은 23만 299달러로 전년 동기(204만 8349달러) 대비 88.8% 감소했다. 누적 영업손실은 307만 7095달러, 신탁계좌 이자수익은 330만 7394달러로 전년 동기의 33만 9821달러, 238만 8170달러와 비교된다.
합병 기한 1년 연장과 대규모 상환
회사는 8월 4일 임시주주총회에서 기업결합 완료 기한을 2026년 8월 8일에서 2027년 8월 8일 또는 이사회가 정하는 더 이른 날짜로, 최대 12개월 연장하는 정관 개정안을 승인받았다. 해산 비용 명목으로 인출할 수 있는 한도를 10만 달러에서 5만 달러로 줄이는 안건도 함께 통과됐다.주총과 관련해 클래스 A 보통주 1286만 3312주를 보유한 주주들이 상환권을 행사해 주당 약 10.51달러에 현금 상환을 받았다. 이에 따라 신탁계좌에서 1억 3519만 109달러가 인출됐고, 상환일 기준 잔액은 1588만 7453달러로 줄었다. 9월 30일 기준 신탁계좌 보유 유가증권은 1608만 8528달러다. 상환에 연동돼 이연 인수수수료 채무도 상환 주식 1주당 0.40달러씩 총 514만 5325달러 줄어, 9월 30일 기준 60만 4675달러로 집계됐다.
신규 스폰서는 기존 기한일과 이후 매월 5일마다 공개주식 1주당 0.02달러와 3만 5000달러 중 적은 금액을 대출 형태로 신탁계좌에 예치하기로 했다. 9월 30일까지 예치액은 6만 468달러였으며, 10월 8일과 11월 3일 각각 약 3만 234달러가 추가돼 누적 예치액은 12만 935달러가 됐다.
스폰서 교체와 경영진 개편
회사와 신규 스폰서 컬렉티브 애퀴지션 스폰서(Collective Acquisition Sponsor LLC)는 1월 30일 기존 스폰서 듄 애퀴지션 홀딩스 II(Dune Acquisition Holdings II LLC)로부터 클래스 B 보통주 447만 5000주와 사모 워런트 100만 개를 총 200만 달러에 사들이는 매매 및 스폰서 인계 계약을 맺었다. 거래는 2월 5일 종결됐다.2월 5일 엘리엇 리치먼드(Elliot Richmond)가 최고경영자(CEO) 겸 최고재무책임자(CFO)로 선임됐고, 카터 글랫(Carter Glatt) 전 회장 겸 CEO는 특별고문이 됐다. 4월 6일에는 기존 이사 5명이 사임하고 리치먼드가 이사회 의장에 올랐다. 7월 17일 막시밀리안 슈태틀러(Maximilian Staedtler)가 CFO로 선임되면서 리치먼드는 CFO직에서 물러났다.
사명은 4월 21일 임시주총 승인을 거쳐 '듄 애퀴지션 코퍼레이션 II'에서 지금의 이름으로 바뀌었다.
계속기업 존속 불확실성
9월 30일 기준 신탁계좌 밖 운영 현금은 1973달러, 운전자본 결손은 284만 8024달러였다. 회사는 신규 스폰서나 주주, 임원, 제3자로부터 대출이나 추가 투자로 자금을 조달해야 할 수 있지만 확보를 보장할 수 없다고 밝혔다. 이어 유동성 상황이 청산일인 2027년 8월 8일 또는 재무제표 발행 후 1년 중 이른 시점까지 계속기업으로서 존속 능력에 상당한 의문을 제기한다고 덧붙였다.회사는 7월 17일 신규 스폰서 앞으로 최대 50만 달러를 빌릴 수 있는 무이자 약속어음을 발행했으며, 9월 30일 기준 잔액은 25만 달러였다. 10월 5일과 11월 2일 각각 5만 달러를 추가로 인출해 누적 인출액은 35만 달러가 됐다. 신규 스폰서는 이 어음을 워런트 1개당 1.00달러에 워런트로 전환할 수 있다.
컬렉티브 애퀴지션은 2024년 9월 13일 케이맨제도 법인으로 설립된 기업인수목적회사(SPAC)로, 2025년 5월 기업공개(IPO)를 통해 1억 4375만 달러를 조달했다.
박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
