39주 누계 순손실 5억 1922만 달러…분기 후 마진콜로 WLFI 토큰 3억 4340만 개 이전, 드루 분사 협의 진행
3분기 매출은 24만 8000달러로 전년 동기 91만 3000달러보다 약 72.8% 줄었다. 영업손실은 543만 6000달러로 전년 동기 1211만 8000달러보다 줄었다. 그러나 전년 동기 7283만 6000달러였던 가상자산 미실현 평가이익이 이번 분기에는 384만 1000달러의 평가손실로 바뀌었고, 중단영업 순손실 954만 2000달러가 더해졌다.
39주 누계 순손실 5억 1922만 달러
39주 누계 매출은 93만 4000달러로 전년 동기 123만 5000달러보다 감소했다. 같은 기간 가상자산 미실현 평가손실이 6억 3722만 2000달러 발생하면서 순손실은 5억 1922만 5000달러로, 전년 동기 순이익 3698만 6000달러에서 적자 전환했다. 39주 누계 희석 주당순손실은 3.86달러로, 전년 동기 희석 주당순이익은 0.28달러였다.회사가 보유한 WLFI 토큰 72억 8358만 5650개의 9월 26일 기준 공정가치는 토큰당 0.05731263달러를 적용한 약 4억 1740만 달러로, 취득원가 14억 5671만 7000달러를 크게 밑돈다. 회사는 이 공정가치 손실이 비현금성이라고 설명했다.
보유 WLFI 자산 가운데 1억 3620만 달러어치는 담보로 잡혀 있다. 특수관계자인 콘크리트 네트워크 서비스(Concrete Network Services Ltd.)와의 약정에 1억 1450만 달러, 기타 WLFI 담보 대출에 2170만 달러가 제공됐으며, 담보로 묶이지 않은 WLFI 자산은 2억 8120만 달러다. 콘크리트는 월드 리버티 파이낸셜의 최고기술책임자(CTO)가 소유한 회사이며, 월드 리버티 파이낸셜의 최고경영자(CEO)가 AI 파이낸셜 이사회 의장이다.
분기 말 이후 회사는 콘크리트 약정과 관련해 마진콜을 받았다. 이에 따라 11월 5일 공정가치 1526만 696달러 상당의 WLFI 토큰 3억 4340만 개를 콘크리트와 회사가 공동 관리하는 지갑으로 옮겼다.
운전자본 적자와 유동성 우려
9월 26일 기준 유동자산은 727만 1000달러, 유동부채는 2089만 2000달러로 약 1360만 달러의 운전자본 적자 상태다. 현금은 약 260만 달러였고 누적 결손금은 9억 2193만 5000달러에 달한다. 회사는 이런 조건이 상당한 유동성 우려를 낳고 있다고 밝혔다.회사는 WLFI 보유분에서 확보할 수 있는 유동성이 계약상 양도·담보·해제 조건과 토큰 현금화 능력에 좌우되며, 시장 공정가치가 운영 자금으로 쓸 수 있는 비제한 현금과 같지 않다고 설명했다. 또 재무보고 내부통제의 중대한 취약점(material weakness)으로 9월 26일 기준 공시 통제와 내부통제가 유효하지 않다고 평가했다.
드루 분사 협의와 자회사 매각
회사는 바이오테크 부문 자회사 드루 테라퓨틱스(Drew Therapeutics Corporation)의 분사를 앞두고 바이오테크 부문 실적을 중단영업으로 분류했다. 회사는 드루를 상장 법인으로 만드는 거래를 두고 최근 상장사 2곳과 본격적인 협의를 시작했으며, 논의 중인 조건은 드루의 거래 가치를 약 2억 달러로 상정하고 있다고 밝혔다. 다만 실사와 최종 계약, 규제·주주 승인 등이 필요해 해당 가치나 거래 성사 여부를 보장할 수 없다고 덧붙였다.회사는 지난 7월 29일 간접 완전자회사 ALT5 시그마 캐나다(ALT5 Sigma Canada, Inc.) 매각에 합의했고, 거래는 8월 3일 종결됐다. 이 회사 실적도 중단영업으로 분류됐으며, 존속 핀테크 사업은 결제 카드 업체 엠스와이프(Mswipe)로 구성된다.
4월 20일에는 블록 스트리트(Block Street Corp.) 주주 4명과 주식교환계약을 맺고 보통주 1267만 257주(약 1200만 달러로 평가)를 발행해 지분 100%를 인수했다. 블록 스트리트는 실물자산 토큰화를 지원하는 플랫폼을 운영하지만 아직 상업적으로 가동하지 않았고 매출도 없다. 회사는 이 거래를 사업결합이 아닌 자산 취득으로 회계 처리했다.
회사는 4월 28일 사명을 알트5 시그마(Alt5 Sigma Corporation)에서 AI 파이낸셜로 바꾸고 나스닥 티커도 ALTS에서 AIFC로 변경했다. 본사는 미국 네바다주 라스베이거스에 있다.
#AI파이낸셜 #AIFC #실적발표 #가상자산 #WLFI
※ 본 콘텐츠는 AI가 분석한 내용을 기반으로 작성된 참고 자료로, 작성과 검수 과정에서 문맥상 오류가 포함될 수 있습니다. 투자 판단의 최종 책임은 투자자 본인에게 있으며, 본 자료를 투자 결정의 근거로 단독 활용하지 않도록 주의하시기 바랍니다.
박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
