충당금·부동산 손상차손 반영, 주당 장부가치 24.97달러로 하락…1대 10 주식병합 단행
같은 기간 순이자이익은 456만 3459달러로 전년 동기 505만 1462달러보다 줄었다. 여기에 신용손실충당금 순설정액 859만 9694달러와 보유 부동산(REO) 손상차손 389만 2329달러가 손익에 반영됐다. 전년 동기에는 부동산 손상차손이 없었다.
1~9월 누적 순손실은 2012만 9399달러로 전년 동기 순이익 501만 1844달러에서 적자로 바뀌었고, 보통주 귀속 누적 순손실은 2368만 4441달러(주당 4.51달러)였다. 누적 순이자이익은 1476만 2867달러로 전년 동기 1974만 6775달러보다 감소했다.
보통주 배당 중단과 장부가치 하락
회사는 9월 18일 보통주 분기 배당 중단을 발표했다. 같은 날 시리즈 A 우선주에는 3분기 배당으로 주당 0.49219달러를 선언했다. 올해 보통주 배당은 3월과 6월에 주당 0.40달러씩, 모두 419만 7024달러가 선언됐다.회사가 배당 결정 때 고려하는 비일반회계기준(비GAAP) 지표인 배당가능손실(Distributable Loss)은 3분기 68만 5191달러(주당 0.13달러)로, 2분기 528만 4906달러(주당 1.01달러)보다 줄었다.
9월 30일 기준 보통주 장부가치는 1억 3126만 2957달러, 주당 24.97달러로 지난해 말 주당 30.34달러보다 낮아졌다. 이 장부가치에는 신용손실충당금(CECL) 추정치 2712만 4534달러(보통주 1주당 5.16달러)가 반영돼 있다.
부실 대출과 압류 부동산 매각 추진
3분기에는 신용손실충당금 860만 달러를 설정하고 270만 달러를 상각해, 충당금 잔액이 590만 달러 늘어난 2710만 달러가 됐다. 회사는 이번 분기 위험등급 5로 이동한 대출 1건에 대한 개별 충당금, 기존 5등급 대출의 추가 충당금, 4등급 대출 원금 증가를 주된 이유로 들었다. 9월 말 기준 상업용 모기지 대출의 91.8%는 원리금을 정상 상환하고 있었다.회사는 올해 1~9월 차입자 채무불이행으로 다가구 주택 3곳을 압류했다고 밝혔다. 또 9월 말 기준 콜로라도주 콜로라도스프링스와 텍사스주 알링턴·댈러스에 있는 압류 부동산 3곳(장부가 합계 4160만 달러)을 매각예정자산으로 분류했다.
3분기 신규 취득·조성 대출은 4건, 최초 원금 6720만 달러였고 가중평균 금리는 30일 SOFR에 3.0%를 더한 수준이었다. 같은 기간 대출 상환액은 7930만 달러였다. 9월 말 선순위 대출 포트폴리오는 9억 5520만 달러로 전액 변동금리이며, 30일 SOFR 대비 평균 가산금리는 3.26%, 다가구 자산 비중은 93.3%다.
회사는 9월 9일 보통주 10주를 1주로 합치는 1대 10 주식병합을 단행했다. 이에 따라 보통주는 약 5250만 주에서 약 520만 주로 줄었으며, 11월 9일 기준 발행주식은 525만 6364주다. 분기보고서의 모든 주식 수와 주당 수치는 주식병합을 소급 반영해 조정됐다.
루먼트 파이낸스 트러스트는 상업용 부동산(CRE) 대출에 투자하고 대출을 조성·관리하는 메릴랜드주 법인으로, 외부 운용사 루먼트 인베스트먼트 매니지먼트가 운용한다. 부동산투자신탁(REIT)으로 과세된다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
