누적 순손실 468만 달러는 자문 수수료 678만 달러 계상 영향…신탁계좌 잔액 2억 2843만 달러
주당순이익(EPS)은 보통주 클래스 A와 클래스 B 모두 0.07달러다. 회사는 아직 영업 매출이 없으며, 3분기 설립·일반관리비 14만 2816달러가 그대로 영업손실이 됐다. 반면 신탁계좌(Trust Account) 예치금에서 발생한 이자수익 201만 9228달러와 초과배정(오버올롯먼트) 옵션 부채의 공정가치 변동이익 1만 2300달러 등 기타수익 203만 1528달러가 반영되면서 순이익을 냈다.
설립일인 2월 25일부터 9월 30일까지의 누적 순손실은 467만 8415달러다. 이 기간 설립·일반관리비 712만 7716달러에는 기업공개(IPO) 완료와 함께 계상한 자문 수수료 678만 달러가 포함됐다. 이 수수료는 자문을 맡은 산탄데르(Santander)에 첫 사업결합 종결 시 지급한다. 누적 기준 주당순손실은 클래스 A와 클래스 B 모두 0.28달러다.
9월 30일 기준 총자산은 2억 2967만 2012달러이며, 이 가운데 신탁계좌에 예치된 현금 및 투자자산은 2억 2842만 8301달러다. 회사는 신탁계좌 자산이 주로 만기 185일 이하의 미국 재무부 단기채권(T-Bills)으로 구성돼 있다고 설명했다. 상환 가능 클래스 A 보통주 2260만 주의 주당 상환가치는 10.11달러로 산정됐다.
부채총계는 1367만 7666달러로, 사업결합 완료 시 지급하는 이연 인수수수료 678만 달러와 자문 수수료 678만 달러가 대부분을 차지한다. 9월 30일 기준 신탁계좌 밖 현금은 110만 916달러, 운전자본은 108만 1216달러다.
스노우 로스차일드 애퀴지션은 합병 대상 기업을 물색 중인 스팩으로, 6월 10일 유닛 2000만 개를 개당 10달러에 공모해 2억 달러를 조달했다. 이어 6월 12일 인수단의 초과배정 옵션 부분 행사로 260만 유닛을 추가 발행해 2600만 달러를 더 조달했고, 남은 40만 유닛에 대한 옵션은 7월 23일 소멸했다.
회사는 2028년 6월 10일까지 첫 사업결합을 완료해야 하며, 그때까지 최종 계약을 체결하면 기한은 2028년 9월 10일까지로 늘어난다. 회사는 업종을 한정하지 않되 경영진과 이사회가 전문성을 갖춘 산업재·제조·화학 등 여러 분야를 중심으로 인수 대상을 찾고 있다고 밝혔다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
