누적기타포괄손실 4692만 달러로 확대, 은행 자회사 자본비율은 2025년 말보다 상승
3분기에 발생한 매도가능증권 미실현 평가손실은 세전 4173만 4000달러로, 전년 동기 1151만 3000달러의 평가이익과 대비됐다. 9개월 누적 기타포괄손실은 세후 2824만 9000달러였고, 순이익 1687만 3000달러를 더한 9개월 포괄손실은 1137만 6000달러로 전년 동기 포괄이익 1948만 4000달러에서 손실로 바뀌었다.
매도가능증권 미실현손실 확대
9월 30일 기준 매도가능 채무증권의 상각후원가는 5억 8763만 1000달러, 공정가치는 5억 2101만 6000달러로 총 미실현손실은 6668만 7000달러였다. 이 중 지방채(Municipalities) 손실이 5291만 7000달러로 가장 컸으며, 2025년 말 지방채 손실은 2244만 6000달러였다.회사는 미실현손실이 신용 악화가 아니라 주로 시장 수익률 상승에 따른 것이라며 매도가능증권에 대한 신용손실충당금을 설정하지 않았다고 밝혔다. 또 해당 증권을 매각할 의도가 없고, 가치 회복 시점이나 만기 중 이른 시점 이전에 매각해야 할 가능성도 높지 않다고 설명했다.
이 영향으로 9월 30일 기준 자기자본은 1억 9109만 9000달러로 2025년 말 2억 797만 5000달러 대비 1687만 6000달러 줄었다. 회사는 감소 원인으로 세후 기타포괄손실 2824만 9000달러와 9개월간 지급한 배당금 630만 달러를 들었고, 순이익 1687만 3000달러가 이를 일부 상쇄했다고 밝혔다. 누적기타포괄손실은 2025년 말 1867만 2000달러에서 4692만 1000달러로 늘었다.
은행 자본비율과 예금 구성 변화
은행 자회사 오크 밸리 커뮤니티 뱅크의 규제 자본비율은 2025년 말보다 높아졌다. 9월 30일 기준 총자본비율은 16.47%, 기본자본(Tier 1)비율과 보통주자본(CET1)비율은 각각 15.68%, 기본자본 레버리지비율은 11.51%로, 2025년 말의 16.17%, 15.27%, 10.94%를 웃돌았다. 회사는 적기시정조치 기준상 적정자본(well capitalized) 요건을 충족했다고 밝혔다.예금 구성도 바뀌었다. 요구불예금은 11억 1022만 7000달러로 2025년 말보다 7072만 6000달러(6.0%) 줄었지만, 25만 달러 이하 정기예금은 8130만 3000달러로 17.5% 늘었고 25만 달러 초과 정기예금은 6222만 달러로 41.7% 증가했다.
고객 2곳이 각각 총예금의 1%를 넘는 예금을 보유했으며 이 중 1곳은 3%를 넘었다. 회사는 자금조달 집중 위험이 크지 않다고 판단했다. 9월 30일과 2025년 말 기준 중개예금은 없었고, 연방주택대출은행(FHLB) 차입을 포함한 차입금도 없었다.
대출 구성과 9개월 누적 손익
9월 30일 기준 대출의 약 88%는 건설 대출을 포함한 상업용 부동산 대출이었다. 전문직·소매·소기업 등 일반 상업용 대출이 약 6%, 주거용 부동산 및 기타 소비자 대출이 3%, 농업 대출이 나머지 3%를 차지했다.9개월 누적 순이자이익은 5757만 달러로 전년 동기 5515만 8000달러보다 늘었고, 순이자마진은 4.17%로 전년 동기 4.12%보다 높아졌다. 회사는 대출 수익률 상승과 이자수익자산 증가를 요인으로 들었으며, 예금 금리 소폭 상승이 이를 일부 상쇄했다고 밝혔다. 9개월 평균 조달비용은 0.80%로 전년 동기 0.77%였다.
9개월 비이자이익은 546만 8000달러로 전년 동기 528만 9000달러보다 늘었고, 이 중 직불카드 거래 수수료 수입은 137만 7000달러(전년 동기 124만 7000달러)였다. 비이자비용 항목에서는 급여 및 복리후생비가 2591만 달러(전년 동기 2329만 9000달러), 임차료 등 시설비가 415만 8000달러(351만 2000달러), 데이터 처리 수수료가 353만 2000달러(300만 달러)로 늘었다.
오크 밸리 뱅코프는 캘리포니아주 오크데일에 본사를 둔 은행 지주회사로, 자회사 오크 밸리 커뮤니티 뱅크를 통해 오크데일, 모데스토, 스톡턴, 로즈빌, 새크라멘토 등 캘리포니아주에서 지점을 운영한다. 주요 수익원은 중견기업 중심 고객에 대한 대출이다.
박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
