누적 결손금 9734만 달러·계속기업 불확실성 지속…영업 현금 흐름 적자폭 확대
3분기 영업손실은 342만 9315달러로 전년 동기 479만 2771달러 대비 감소했다. 3분기 순손실은 359만 9392달러(주당 0.26달러)를 기록해 전년 동기 순손실 492만 8679달러(주당 0.75달러) 대비 적자 폭을 줄였다. 지난 3일 발표한 분기 잠정 실적 공시에 이은 후속 공시다.
9개월 누적 실적 및 재무 상태
올해 9개월 누적 매출은 1577만 758달러로 전년 동기 1135만 8835달러 대비 38.84% 증가했다. 누적 영업손실은 1299만 2045달러로 전년 동기 1268만 3561달러 대비 확대됐다. 누적 순손실은 1339만 3217달러(주당 1.12달러)를 기록해 전년 동기 순손실 1312만 3627달러(주당 2.44달러) 대비 적자 규모가 늘어났다.9월 30일 기준 회사의 현금 및 현금성 자산은 252만 8222달러로 2025년 12월 31일 기준 594만 5894달러에서 감소했다. 같은 기간 회전신용한도 잔여 대출 가능액은 181만 8887달러다. 9월 30일 기준 유동자산은 1406만 2036달러, 유동부채는 465만 3854달러로 순유동자산(운전자본)은 940만 8182달러를 기록했다. 9월 30일 기준 누적 결손금은 9734만 8858달러에 달한다.
계속기업 불확실성 및 자금 조달 현황
회사는 2014년 워크스포트 인수 이후 이익을 내지 못하고 영업활동 손실을 지속해 계속기업으로서의 존속 능력에 중대한 의문이 제기된다고 설명했다. 회사는 주식 및 채무 조달을 통해 운영 자금을 지속 충당할 계획이다.회사는 자금 조달을 위해 H.C. 웨인라이트(H.C. Wainwright & Co., LLC)와 체결한 시장가격 공모(ATM) 계약을 2025년 11월 14일 개정해 최대 400만 달러 규모의 보통주를 판매할 수 있도록 했다. 2026년 9개월 동안 ATM 프로그램에 따라 보통주 400만 6728주를 발행해 수수료 등을 제외하고 약 435만 7740달러의 순자금을 조달했다.
이와 함께 회사는 2026년 8월 27일 워런트 유도 계약을 통해 기존 워런트 384만 421주의 행사가격을 주당 0.60달러로 하향 조정하고 230만 4253달러의 현금을 수령했다. 해당 유도 계약을 통해 480만 526주의 신규 유도 워런트도 함께 발행됐다.
설비 계약 수정 및 추가 등록 직접발행
회사는 2026년 6월 30일 약 300만 달러 상당의 제조 설비 도입과 관련해 기존 약 270만 달러의 미지급 계약 의무와 30만 달러의 미지급 관세를 면제받는 수정 계약을 체결했다. 이에 따라 기지급된 30만 달러의 보증금은 기타비유동자산으로 분류됐다.또한 회사는 2026년 6월 17일 기관 투자자와 증권 매입 계약을 체결하고 등록 직접발행(Registered Direct Offering) 방식으로 보통주 208,333주와 워런트 208,333주를 주당 1.20달러에 판매해 총 25만 달러를 조달했다. 다음 날인 6월 18일에는 동일 투자자에게 67만 5529주를 주당 0.70달러에 추가로 직접발행 판매해 47만 2870달러의 총조달금을 확보했다.
워크스포트는 미국 텍사스주 및 뉴욕주 세네카에 본사를 두고 트럭 토노 커버 및 친환경 이동식 에너지 솔루션을 개발 및 제조하는 업체다. 11월 10일 기준 회사의 발행 보통주식수는 2026만 7672주다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
