- 합병비율 1대 0.0481927, 합병기일 2027년 3월 4일
이번 합병은 큐로드가 교보16호스팩을 흡수합병하는 방식으로 진행되며, 합병이 완료되면 큐로드가 존속법인이 되고 교보16호스팩은 소멸법인이 된다. 존속법인인 큐로드는 코스닥시장에 상장하는 효과를 가지게 된다.
합병가액은 큐로드가 1주당 4만1500원(액면가액 500원), 교보16호스팩이 1주당 2000원(액면가액 100원)으로 산정됐다. 합병으로 발행되는 신주는 보통주식 29만3975주다. 외부평가기관인 이정회계법인은 합의된 합병비율이 평가 범위(0.0395392~0.0564537) 안에 있어 적정하다는 의견을 냈다.
합병 목적은 대외신용도 개선을 통한 회사 이미지 제고 및 기업 경쟁력 강화, 상장을 통한 직접 자금 증대로 재무구조 개선 및 생산시설 확장 재원 확보, 회사의 투명성 확대와 주주이익 극대화 등이다.
공시에 따르면 이사회 결의일 현재 큐로드의 최대주주는 주식회사 네시삼십삼분으로 58.60%(특수관계인 포함 66.45%)의 지분율을 보유하고 있다. 합병 후 존속법인의 최대주주는 네시삼십삼분이며, 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 지분율은 56.43%(CB전환 전 기준)가 된다.
합병 승인을 위한 주주총회는 2027년 1월 28일에 개최될 예정이다. 주주확정기준일은 2026년 12월 16일이며, 합병반대의사통지 접수기간은 2027년 1월 13일부터 1월 27일까지다. 주식매수청구권 행사기간은 2027년 1월 28일부터 2월 17일까지로 예정됐다.
합병기일은 2027년 3월 4일이며, 교보16호스팩 주식의 매매거래 정지 예정기간은 2027년 3월 2일부터 3월 22일까지다. 신주의 상장 예정일은 2027년 3월 23일이며, 합병에 관한 증권신고서는 2026년 12월 7일 합병법인인 큐로드가 제출해 공시할 예정이다.
합병상대회사인 큐로드는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(게임 소프트웨어 운영 및 QA)을 영위하는 기업이다. 공시에 따르면 큐로드의 2025년 별도 기준 매출액은 252억 98만 9424원, 영업이익은 14억 3888만 5000원, 당기순이익은 18억 5443만 4457원이다. 자산총계는 185억 9182만 9169원, 자본총계는 51억 7713만 6383원이다.
박승호 데이터투자 기자 shpark@datatooza.com
