3분기 보고서에서 파스 상대 특허 고의침해 평결·다카라 합의 내역 밝혀…4분기 매출총이익률 하락 전망
회사는 2026년 6월 8일 프로테인텍 그룹(Proteintech Group, Inc.)의 사업부인 PTG의 보통주 100%를 현금 610만 달러에 인수하는 주식매수계약을 체결했다. PTG는 10X 플랫폼에서 쓰이는 단일 세포·공간 분석용 고다중(high-plex) 단백체 솔루션을 개발하는 업체로, 회사는 이번 인수로 단백체 분석 역량을 넓힐 것으로 기대했다.
회사는 주식매수계약과 동시에 프로테인텍 그룹으로부터 단일 세포·공간 분석용 제품을 공급받는 공급계약도 맺었다. 전체 대가 가운데 공급계약에 배분된 1240만 달러는 기타비유동자산과 선급비용 및 기타유동자산으로 계상했으며, 향후 10년에 걸쳐 제품을 구매하는 대로 재고자산으로 대체한다. PTG 사업에는 610만 달러가 배분됐다.
PTG 사업 인수가는 개발 기술 무형자산 370만 달러와 영업권 240만 7000달러 등으로 배분됐고, 개발 기술은 10년에 걸쳐 상각한다. 인수 관련 거래비용 약 100만 달러는 판매관리비에 반영했다. 회사는 PTG 인수와 관련한 이연법인세자산 평가충당금 감소로 2분기에 140만 달러의 법인세 혜택을 인식했다.
스케일 바이오 조건부 대가와 파스 소송
회사는 지난해 8월 인수한 스케일 바이오와 관련해 올해 1분기에 마일스톤 대가로 현금 1000만 달러와 클래스A 보통주 39만 6584주(870만 달러 상당)를 지급했다. 2025년 3분기에 완료된 기술 이전에 따른 지급이다. 앞으로 특정 마일스톤이 충족되면 조건부 대가와 인수 부채로 최대 3000만 달러를 더 지급할 수 있다. 9월 30일 기준 남은 조건부 대가와 인수 부채의 추정 공정가치는 각각 1730만 달러, 60만 달러이며, 이 중 1200만 달러가 유동부채로 분류됐다.조건부 대가의 공정가치 증가로 회사는 3분기 780만 달러, 1~3분기 누적 1136만 달러의 손실을 기타손익에 인식했다. 회사는 공정가치 증가의 주된 이유로 스케일 바이오가 파스 바이오사이언스(Parse Biosciences, Inc.)를 상대로 한 특허 재판에서 유리한 결과를 얻어 일부 마일스톤의 달성 가능성이 높아진 점을 들었다.
이 소송은 미국 델라웨어 연방지방법원에서 진행 중이다. 지난 8월 열린 배심원 재판에서 배심원단은 파스가 재판에 오른 청구항 전부를 고의로 침해했으며 무효인 청구항은 없다고 판단하고, 스케일 바이오에 손해배상금 486만 2000달러를 인정했다. 스케일 바이오는 침해 제품에 대한 영구 금지명령과 경상 로열티, 고의 침해에 따른 3배 배상 등을 요청하는 재판 후 신청을 냈고, 파스는 비침해·무효 판결과 재심 등을 신청했다.
10X 지노믹스가 2022년 8월 파스를 상대로 낸 별도 소송에서는 지난해 2월 법원이 ATAC-seq 관련 특허 3건에 대해 파스를 상대로 한 동의판결과 영구 금지명령을 내렸다. 반면 나머지 특허 3건은 미국 특허심판원(PTAB)에서 특허 불가 판정을 받았고, 연방순회항소법원이 올해 8월 이 결정을 유지했다.
소송 합의와 새 특허 분쟁
회사는 올해 5월 다카라 바이오(Takara Bio USA Holdings, Inc.)와의 특허 소송을 합의로 끝냈다. 이 합의로 1~3분기 누적 라이선스 및 로열티 매출 160만 달러와 합의 이익 340만 달러를 인식했다.새 분쟁도 생겼다. 스페이셜 지노믹스(Spatial Genomics, Inc.)와 캘리포니아공과대학(Caltech)은 올해 8월 회사의 제니움(Xenium) 플랫폼이 특허 5건을 침해했다며 소송을 제기했다. 회사는 10월 답변서를 내면서 스페이셜 지노믹스의 진피에스(GenePS) 제품이 회사 특허 4건을 침해했다는 반소를 제기했고, 상대 측 주장은 근거가 없다며 적극 대응하겠다고 밝혔다.
회사는 일루미나(Illumina, Inc.)를 상대로 공간·단일 세포 제품 관련 특허 침해 소송 2건을 진행 중이며, 재판은 각각 2028년 1월과 4월로 잡혀 있다. 올해 5월에는 엘리먼트 바이오사이언스(Element Biosciences, Inc.)를 미국 법원과 유럽 통합특허법원(UPC)에 제소했고, 10월에는 워터스(Waters Corporation)를 상대로 UPC 함부르크 지역부에 금지명령을 신청했다.
회사는 제품 구성 변화로 4분기 매출총이익률이 3분기보다 낮아질 것으로 예상했다. 합의 이익을 제외한 올해 영업비용은 비용 관리 노력에 힘입어 전년보다 소폭 줄어들 것으로 내다봤다.
한편 3분기 중 애덤 타이크(Adam Taich) 최고재무책임자(CFO)는 최대 5만 8300주를, 벤저민 힌슨(Benjamin Hindson) 사장 겸 최고과학책임자(CSO)는 최대 2만 21주와 향후 가득 예정인 RSU 주식을 매도할 수 있는 10b5-1 거래계획을 채택했다. 이사인 사라 타이크만(Sarah Teichmann)과 스리다르 코사라주(Sridhar Kosaraju)도 각각 최대 6000주, 2만 주의 매도 계획을 채택했다.
10X 지노믹스는 단일 세포 및 공간 생물학 분야의 시약, 장비, 소프트웨어 등을 제공하는 생명과학 연구용 솔루션 전문 기업이다.
박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
