플로리다주 포트 피어스 토지 매입에 2300만 달러 무담보 기간 대출…IEEPA 관세 187만 6000달러 회수 인식
잔여 이행 의무(Remaining Performance Obligations)는 확정 주문의 거래가격에서 계약 이후 인식한 매출을 뺀 금액으로, 행사되지 않은 계약 옵션과 구두 약정, 의향서 등은 포함하지 않는다. 회사는 기존 이행 의무와 관련한 매출을 3년 안에 전부 인식할 것으로 예상했다. 연도별로는 2026년 1억 7410만 달러, 2027년 4억 7290만 달러, 2028년 1억 9280만 달러다.
미국 수입 관세 비용 급증
분기보고서에 따르면 3분기 미국 수입품에 부과된 관세 비용은 총 1840만 달러로 전년 동기 290만 달러에서 1540만 달러(528.2%) 늘었다. 회사는 3분기 영업비용 증가의 주된 원인으로 관세를 꼽았다. 9개월 누적 관세 비용은 3800만 달러로 전년 같은 기간 1570만 달러보다 2230만 달러(142.5%) 증가했다.9개월 누적 관세 비용에는 국제비상경제권한법(IEEPA)에 따라 부과된 일부 관세가 무효화되면서 생긴 기납부 관세 회수액 190만 달러가 반영됐다. 회사는 2025년과 2026년 1분기에 낸 IEEPA 관세와 관련해 3월 31일로 끝난 3개월 동안 187만 6000달러를 회수액으로 인식하고 판매비용에서 차감했다.
앞서 2월 미국 대법원은 IEEPA에 근거한 일부 관세가 무효라고 판결했고, 3월 국제무역법원(CIT)은 세관국경보호국(CBP)이 관련 절차에 따라 징수한 IEEPA 관세를 환급해야 한다고 판결했다. 회사가 CBP에 낸 환급 청구는 4월 20일 승인됐고 환급금은 7월에 들어왔다.
토지 매입 대출 조건과 설립지 이전
회사는 8월 시니어 담보 신용시설(Senior Secured Credit Facility) 대주 가운데 한 곳과 2300만 달러 규모의 무담보 기간 대출(Land Acquisition Loan) 계약을 맺었다. 플로리다주 포트 피어스 토지 매입 자금이며, 회사는 3분기에 플로리다주 토지를 2300만 달러에 사들이면서 이 대출로 자금을 조달했다고 밝혔다. 금리는 담보부 익일물 조달금리(SOFR)에 1.25%포인트를 더한 수준으로 신용시설의 가산금리보다 낮을 수 없고, 신용시설의 재무약정을 그대로 적용받는다.원금은 2028년 9월 30일부터 분기마다 31만 3000달러씩 갚고, 남은 2050만 달러는 2030년 8월 만기에 상환한다. 해당 대주가 신용시설에서 빠지면 대출을 조기 상환해야 한다. 대출 발행비용 12만 2000달러는 이연 금융비용으로 자본화해 대출 기간에 걸쳐 상각한다.
회사는 7월 7일 설립 관할을 케이맨 제도에서 플로리다주로 옮기는 관할 이전(Continuation)을 마무리했다. 플로리다주에 등록하면서 케이맨 제도 등록 말소를 함께 신청하는 방식으로 진행했고, 이 과정에서 사명을 테크노글래스 Inc.에서 테크노글래스 홀딩스 Inc.로 바꿨다.
테크노글래스는 고급 알루미늄·비닐 창호와 건축용 유리를 설계·제조·설치하는 업체로, 콜롬비아 바란키야의 610만 제곱피트 규모 생산단지에서 북미·중미·남미와 카리브해 지역에 제품을 공급한다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
