시스템 통합 매출 75% 늘고 매출총이익률 17.2%로 개선, 재무보고 내부통제 중대한 취약점은 지속
3분기 영업이익은 115만 9000달러로 전년 동기 영업손실 176만 4000달러에서 흑자로 돌아섰다. 순이익은 114만 9000달러로 전년 동기 순손실 149만 7000달러에서 흑자 전환했고, 희석 주당순이익(EPS)은 0.04달러로 전년 동기 0.06달러 손실에서 개선됐다. 전년 동기 수치는 은행 팩토링 수수료를 영업비용에 포함하도록 재분류한 기준이다.
부문별로는 시스템 통합(System integration) 매출이 1611만 2000달러로 전년 동기 919만 1000달러보다 75% 늘었다. 회사는 인공지능(AI) 서버 랙 통합 물량 증가와 지난해 12월 주요 고객과의 장기 계약 개정에 따른 일부 월 고정 수수료 인상을 증가 요인으로 들었다. 조달(Procurement) 매출은 3239만 6000달러로 4% 늘었고, 시설 관리(Facilities management) 매출은 111만 9000달러로 전년 동기 159만 1000달러보다 30% 줄었다.
올해 5월 텍사스주 라운드록 시설에서 시작한 최대 고객 대상 창고·물류 계약에 따른 운용리스 수익(Operating lease income)은 이번 분기 43만 3000달러였다. 연결 매출총이익률은 17.2%로 전년 동기 11.1%에서 6.1%포인트 올랐다. 시스템 통합 부문 매출총이익률이 12.9%에서 35.4%로 크게 개선된 반면 조달 부문은 8.3%에서 7.0%로, 시설 관리 부문은 55.4%에서 47.4%로 낮아졌다.
9개월 누적 실적과 현금흐름
올해 9개월 누적 매출은 1억 4054만 7000달러로 전년 동기 1억 8481만 2000달러보다 24% 감소했다. 조달 매출이 전년 동기 1억 5428만 달러에서 9062만 5000달러로 41% 줄어든 영향이며, 회사는 전년 동기 조달 물량이 이례적으로 컸다고 설명했다. 같은 기간 시스템 통합 매출은 4406만 8000달러로 68% 늘었다.9개월 누적 영업이익은 503만 5000달러로 전년 동기 225만 8000달러보다 123.0% 증가했다. 누적 순이익은 485만 7000달러로 전년 동기 296만 5000달러보다 63.8% 늘었고, 희석 EPS는 0.16달러(전년 동기 0.11달러)였다.
9개월 누적 영업활동 현금흐름은 1028만 3000달러 유출로, 전년 동기 1854만 4000달러 유입에서 유출로 돌아섰다. 회사는 매입채무·미지급비용 상환과 이연수익 감소를 주된 원인으로 들었다. 9월 30일 기준 현금·현금성자산 및 제한현금은 5577만 6000달러다.
신규 창고 임차와 내부통제 취약점
회사는 10월 1일 텍사스주 조지타운에 있는 37만 9886제곱피트 규모의 창고 베리 크리크 웨어하우스(Berry Creek Warehouse) 임차 계약을 맺었다. 임차 기간 고정 임차료는 약 3230만 달러다. 같은 날 이 창고 전체를 최대 고객의 창고 서비스에 쓰는 7년(2033년 9월 30일까지) 계약도 체결했으며, 회사는 이를 통해 4분기부터 시스템 통합 부문 매출이 늘어날 것으로 예상했다.매출 의존도는 높다. 3분기와 9개월 누적 기간 모두 미국 소재 대형 IT OEM(주문자상표부착생산) 고객 한 곳이 전체 매출의 99%를 차지했고, 이 고객은 9월 30일 기준 매출채권 잔액의 97%를 차지했다.
최고경영자(CEO)와 최고재무책임자(CFO)는 9월 30일 기준 공시통제 및 절차가 효과적이지 않다고 결론 내렸다. 2024 회계연도 연차보고서(10-K) 감사 과정에서 확인된 재무보고 내부통제의 중대한 취약점(material weakness)이 여전히 해소되지 않았다는 이유다. 회사는 이 취약점에도 이번 분기 재무제표는 중요한 측면에서 적정하게 표시됐다고 밝혔다.
TSS는 데이터센터, 운영센터, 통신시설 등 미션 크리티컬 시설을 대상으로 AI 기술 통합, 시스템 기획·설계·배치·유지보수, IT 조달 서비스를 제공하는 미국 기업이다. 10월 30일 기준 유통 보통주는 2822만 220주다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
