초과배정옵션 전액 행사로 총 6900만 달러 조달…신탁계좌에 전액 예치
공시된 대차대조표에 따르면, JATT III 애퀴지션의 총 자산은 7079만 7500달러이며, 이 중 6900만 달러가 신탁계좌(Trust Account)에 예치됐다. 보유 현금은 179만 7500달러다. 부채 총액은 250만 4098달러로, 이 중 이연 인수수수료(Deferred underwriting fee)가 207만 달러를 차지했다. 주주 결손금(Shareholders' Deficit)은 70만 6598달러로 집계됐다.
회사는 지난 8월 27일 보통주 690만 주를 주당 10.00달러에 발행하며 IPO를 완료했다. 이번 공모에는 주관사의 초과배정옵션(Over-allotment option) 90만 주 전액 행사가 포함되어 총 6900만 달러의 총액을 조달했다. 공모와 동시에 회사의 스폰서인 'JATT 벤처스 III L.P.(JATT Ventures III L.P.)'를 대상으로 주당 10.00달러에 사모 보통주(Private Placement Shares) 23만 4000주를 발행해 234만 달러의 추가 자금을 확보했다.
IPO 관련 거래 비용은 총 298만 8379달러가 소요됐다. 이 중 현금 인수수수료는 51만 7500달러(주관사의 비용 환급금 17만 2500달러 차감 후), 이연 인수수수료는 207만 달러이며, 기타 공모 비용은 40만 879달러다.
JATT III 애퀴지션은 지난 4월 27일 케이맨 제도에 설립된 신생 스팩으로, 합병 대상 기업을 물색하기 위해 상장됐다. 회사는 IPO 완료 시점으로부터 24개월 이내에 첫 합병 거래를 완료해야 한다. 현재까지 구체적인 합병 대상 기업을 선정하거나 공식적인 논의를 진행한 바는 없다고 밝혔다.
JATT III 애퀴지션은 합병 대상 기업 물색, 실사 및 계약 협상 과정에서 운영 자금이 부족할 경우 스폰서나 임원진으로부터 운전자금 대출(Working Capital Loans)을 받을 수 있으나 의무 사항은 아니다. 해당 대출은 합병 완료 시 상환되거나, 대출자의 선택에 따라 최대 150만 달러까지 주당 10.00달러의 가격으로 사모 보통주로 전환될 수 있다. 8월 27일 기준 해당 대출 잔액은 없다.
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주지숙 데이터투자 기자 pr@datatooza.com
