연차보고서서 "공시통제 효과적이지 않다" 결론…경영진 "재무제표엔 영향 없어, 개선 진행 중"
회사에 따르면 이번 취약점은 재무보고 프로세스를 뒷받침하는 IT 일반통제(ITGC)가 효과적이지 않은 데서 비롯됐다. 구체적으로 회사는 재무 관련 애플리케이션·프로그램·데이터에 대한 사용자 및 특권(privileged) 접근을 인가된 인원으로 적절히 제한하는 통제를 설계·유지하지 못한 것으로 나타났다. 또한 IT 프로그램 및 환경설정 변경이 적절히 식별·테스트·승인·구현되도록 하는 프로그램 변경관리 통제도 효과적으로 설계·운영되지 않았다. 이로 인해 해당 ITGC에 의존하는 IT 기반 수작업 통제와 애플리케이션 통제 역시 효과적이지 않은 것으로 판단됐다.
다만 회사는 이번 취약점에도 불구하고 결함이 재무제표에 부정적 영향을 미치지는 않았다고 밝혔다. 경영진은 추가적인 분석과 절차를 수행한 결과, 이번 연차보고서에 포함된 연결재무제표가 모든 중요한 측면에서 회사의 재무상태와 경영성과를 공정하게 표시하고 있다고 결론 내렸다. 회사는 현재 취약점을 개선하기 위한 조치를 이행하고 있으나, 이러한 변경에는 상당한 비용과 시간이 소요될 수 있다고 설명했다.
이번 공시는 회사가 앞서 2026 회계연도 4분기 실적 발표에서 기존 신용 한도 약정의 재무 약정 조건을 준수하지 못했다고 밝힌 데 이어 나온 것이다. 리소시스 커넥션은 지난 7월 13일 기존 신용 한도 약정을 해지하고, 7월 15일 최대 3,000만 달러 한도의 새로운 담보 회전 신용 한도 약정을 체결했다. 새 약정에는 500만 달러 규모의 스탠바이 신용장 한도와 1,500만 달러 규모의 스윙론 한도가 포함되며, 종결일로부터 3년 내에 회전 대출 규모를 최대 2,000만 달러 추가로 늘릴 수 있는 옵션도 담겼다.
미국 텍사스주 댈러스에 본사를 둔 리소시스 커넥션은 재무, 디지털 전환, 데이터, 클라우드 분야에서 온디맨드 인재 제공, 컨설팅, 관리 서비스 등을 제공하는 전문 서비스 기업이다.
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