상반기 순이익 5113만 달러·희석 EPS 1.16달러…자사주 프로그램 10년 연장
6월 26일로 끝난 상반기 26주 누적 순매출은 22억 2762만 달러로 전년 동기 19억 8565만 달러 대비 12.2% 증가했다. 누적 매출총이익은 5억 5025만 달러로 14.6% 늘었고, 매출총이익률은 24.2%에서 24.7%로 약 51베이시스포인트(bp) 상승했다. 누적 영업이익은 9176만 달러, 순이익은 5113만 달러로 전년 동기의 6295만 달러와 3152만 달러를 각각 웃돌았다.
상반기 기본 주당순이익(EPS)은 1.32달러, 희석 EPS는 1.16달러로 전년 동기의 0.81달러와 0.74달러에서 각각 올라섰다. 산정에 쓰인 가중평균 주식수는 기본 3887만 1337주, 희석 4604만 1507주로 전년 동기의 3878만 8843주, 4605만 5696주와 비교됐다. 7월 24일 기준 발행·유통 보통주는 4079만 6083주로 집계됐다.
제품 카테고리별로 보면 2분기 육류·수산 등 센터오브더플레이트 매출이 4억 5761만 달러로 전체의 39.2%를 차지해 전년 동기 38.1%보다 비중이 커졌다. 스페셜티 부문은 7억 1100만 달러로 비중이 61.9%에서 60.8%로 낮아졌다. 세부 품목에서는 농산물이 12.0%에서 14.2%로 확대된 반면 유제품·계란은 7.5%에서 5.9%로, 페이스트리는 13.5%에서 12.8%로 축소됐다.
재무상태표상 영업권은 6월 26일 기준 3억 6339만 달러로 2025년 말 3억 6274만 달러에서 소폭 늘었다. 전년도 인수와 관련한 순운전자본 및 측정기간 조정으로 81만 5000달러가 더해졌고 외화환산으로 16만 6000달러가 차감됐다. 무형자산은 상각누계액 2억 79만 달러를 반영한 순액 기준 1억 2609만 달러이며, 상반기 무형자산 상각비는 1117만 달러로 전년 동기 1210만 달러보다 줄었다.
상반기 영업활동 현금흐름은 9665만 달러로 전년 동기 6406만 달러에서 늘었다. 회사는 매출 성장과 전년 동기에 있었던 전략적 재고 선매입을 증가 요인으로 설명했다. 운전자본 항목에서는 재고 감소로 541만 달러가 유입된 반면 매입채무·미지급금 등에서 1931만 달러가 빠져나갔다. 투자활동에서는 자본적지출 1692만 달러를 포함해 1721만 달러가 유출됐고, 재무활동에서는 6486만 달러가 순유출됐다.
6월 26일 기준 현금 및 현금성자산은 1억 3546만 달러로 2025년 말 1억 2098만 달러에서 증가했고, 현금을 제외한 운전자본도 3억 7544만 달러에서 3억 8600만 달러로 늘었다. 자기자본 총계는 6억 430만 달러에서 6억 4823만 달러로, 이익잉여금은 2억 164만 달러에서 2억 4435만 달러로 확대됐다. 회사는 2026회계연도 자본적지출을 4500만~5500만 달러로 예상했다.
2분기 실효세율은 31.4%로 전년 동기 28.0%에서 올랐고, 상반기 누적 실효세율도 24.9%에서 28.9%로 상승했다. 회사는 보상비용과 관련한 영구적 세무차이 확대를 상승 원인으로 제시했으며, 두 기간 모두 주식보상 가득에 따른 세제 혜택이 일회성 항목으로 반영됐다고 설명했다. 21% 법정세율과의 차이는 주로 주(州) 세금과 영구적 조정에서 비롯됐다.
코로나19 지원법(CARES Act)이 허용한 5년 소급공제에 따라 2020년 연방 세무상 결손금을 소급 적용한 결과, 6월 26일 기준 법인세 환급채권 2767만 달러가 선급비용 및 기타유동자산 항목에 계상돼 있다. 같은 시점 재고자산은 3억 7983만 달러로 2025년 말 3억 8572만 달러에서 줄었고, 감모·진부화 조정액은 1052만 달러에서 1231만 달러로 늘었다.
자사주 매입 프로그램은 2023년 11월 1억 달러 한도로 시작됐으며, 올해 2월 이사회가 같은 한도를 유지한 채 기간을 10년 연장하도록 승인했다. 회사는 상반기 중 15만 6861주를 주당 평균 63.75달러에 사들였고, 6월 26일 기준 잔여 매입 한도는 5761만 달러로 남았다. 다만 2분기에는 공개 프로그램을 통한 매입이 없었고, 제한주식 세금 원천징수를 위해 회수한 582주(평균 81.57달러)만 있었다.
리스 부문에서는 상반기 운영리스 리스부채 측정에 포함된 현금 지급액이 2126만 달러로 전년 동기 1938만 달러에서 늘었고, 금융리스 지급액도 236만 달러에서 417만 달러로 증가했다. 반면 리스부채와 교환해 새로 인식한 사용권자산은 운영리스가 2187만 달러에서 982만 달러로, 금융리스가 3954만 달러에서 2259만 달러로 각각 줄었다. 6월 26일 기준 운영리스 사용권자산 잔액은 2억 98만 달러다.
내부통제와 관련해 회사는 최고경영자(CEO)와 최고재무책임자(CFO)가 6월 26일 기준 공시통제 및 절차를 유효하다고 판단했으며, 2분기 중 재무보고 내부통제에 중대한 변화는 없었다고 밝혔다. 소송은 통상적 영업 과정에서 발생한 건들로 재무제표에 계상한 중요 금액은 없다. 2분기 중 이사·임원이 채택하거나 종료·수정한 10b5-1 거래계획도 없었으며, 위험요인 역시 2025회계연도 연차보고서(10-K) 대비 중대한 변경이 없다고 회사는 설명했다.
※ 본 보고서는 AI가 생성한 참고 자료로, 번역 과정 및 기사 작성 과정에서 문맥상 오류가 포함될 수 있습니다.
투자 판단의 최종 책임은 투자자 본인에게 있으며, 본 자료를 투자 결정의 근거로 단독 활용하지 않도록 주의하시기 바랍니다.
데이터투자 공시팀 pr@datatooza.com
