증권 매각 구조조정 손실 2771만 달러 반영…비GAAP 조정 순이익은 720만 달러로 증가
이번 순손실에는 대차대조표 구조조정에 따른 손실이 반영됐다. 회사는 지난 9월 8일 매도가능증권 포트폴리오 일부를 재편하는 구조조정을 실행했다고 발표했으며, 이에 따라 매도가능증권 2억 5071만 2000달러어치를 매각해 2904만 9000달러의 손실을 냈다. 관련 스와프 청산에서는 133만 6000달러의 이익이 났다. 구조조정에 따른 세전 순손실은 2771만 3000달러다.
구조조정 손실과 인수 관련 비용 25만 1000달러(전년 동기 51만 9000달러)의 세후 영향 2198만 1000달러를 제외한 조정 순이익(비GAAP)은 720만 7000달러, 조정 희석 주당순이익은 1.30달러였다. 전년 동기 조정 순이익 405만 8000달러(주당 1.09달러)보다 늘었다.
순이자이익 증가와 누적 실적
3분기 순이자이익은 1916만 1000달러로 전년 동기 1299만 8000달러보다 616만 3000달러 증가했다. 세금 환산 기준 순이자마진(NIM)은 3.25%로 전년 동기 2.72%보다 53bp(0.53%포인트) 상승했다. 수익자산 수익률이 4.91%에서 5.31%로 40bp 오른 반면 이자부 부채 비용은 2.64%에서 2.52%로 12bp 낮아졌다.큐엔비는 펜실베이니아주 리머릭에 본사를 둔 빅토리 반코프(Victory Bancorp) 인수를 지난 4월 1일 완료해 3분기 실적에 합병 후 3개월치가 반영됐다. 인수 종결로 대출 4억 837만 9000달러, 예금 4억 916만 5000달러, 자본 4710만 1000달러가 더해졌다.
3분기 비이자이익은 구조조정 손실이 반영돼 마이너스 2495만 1000달러로, 전년 동기 184만 7000달러에서 크게 줄었다. 비이자비용은 1273만 4000달러로 전년 동기 1018만 2000달러보다 늘었다. 법인세 항목은 전년 동기 92만 2000달러 비용에서 412만 6000달러 혜택으로 바뀌었다.
1~9월 누적 순손실은 899만 4000달러(희석 주당 1.89달러)로 전년 동기 순이익 1010만 9000달러에서 적자로 돌아섰다. 구조조정과 인수 관련 비용을 제외한 누적 조정 순이익(비GAAP)은 1623만 6000달러(조정 희석 주당 3.39달러)로 전년 동기 1051만 9000달러(주당 2.83달러)보다 늘었다.
자산 건전성과 공모 자금 유입
3분기 대출 신용손실 충당금 전입액은 37만 9000달러로 전년 동기 9만 8000달러보다 늘었다. 9월 30일 기준 부실대출(NPL)은 1168만 8000달러로 대출 채권의 0.66%였다. 2025년 12월 31일 879만 3000달러(0.70%)보다 금액은 늘었으나 비율은 낮아졌고, 회사는 증가 원인으로 상업 고객 4곳과 개인 고객 1곳을 들었다. 대출 신용손실 충당금 잔액은 1304만 7000달러로 대출 채권의 0.74%다.9월 30일 기준 총자산은 23억 6162만 달러로 2025년 12월 31일 19억 600만 5000달러보다 늘었다. 대출 채권은 17억 7217만 4000달러, 총예금은 20억 5629만 9000달러로 증가했다. 회사는 8월 20일 인수 방식 공모를 완료해 보통주 123만 2142주를 발행했고, 인수 수수료와 관련 비용을 뺀 순조달액 4828만 4000달러가 자기자본에 더해졌다.
데이브 프리먼 큐엔비 사장 겸 최고경영자(CEO)는 "공모를 통해 자본 여력을 강화했다"며 "보고 이익은 대차대조표 구조조정과 마지막 인수 관련 비용의 영향을 받았지만 사업의 기초 성과는 견조했다"고 말했다. 그는 조정 이익 개선 배경으로 순이자이익 증가, 마진 확대, 대출 성장, 빅토리 반코프 통합을 꼽았고 "대차대조표 구조조정으로 앞으로 추가적인 이익 개선의 혜택을 볼 수 있게 됐다"고 밝혔다.
큐엔비는 펜실베이니아주 퀘이커타운에 본사를 둔 큐엔비 은행(QNB Bank)의 지주회사다. 큐엔비 은행은 벅스, 리하이, 몽고메리 카운티에서 14개 지점을, 몽고메리·버크스 카운티에서 대출 영업소 2곳을 운영하고 있다.
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주지숙 데이터투자 기자 pr@datatooza.com
