항공기 구매 약정 319대·267억 1000만 달러…정제소 부문은 일시 가동 중단에 3분기 영업손실
9일(현지시간) 델타 에어라인스가 미국 증권거래위원회(SEC)에 제출한 3분기 분기보고서(10-Q)에 따르면, 휠스업은 지난 5월 1억 달러 규모의 신규 기간대출 신용약정을 체결했고 델타 에어라인스가 이 중 5700만 달러를 냈다. 나머지는 다른 주주들이 부담했다. 만기는 2029년 5월 29일이며, 대출 규모를 최대 1억 달러 추가로 늘릴 수 있다. 이번 공시는 같은 날 발표한 3분기 실적 공시에 이은 후속 공시다.
델타 에어라인스는 이와 함께 휠스업 보유 주식에 대한 계약상 양도 제한 기간을 2027년 5월까지 연장하기로 합의했다. 그 이후에도 범위가 좁혀진 일부 양도 제한은 계속 적용된다. 휠스업은 2023년 체결한 회전 운전자금 신용약정에서도 올해 1~9월 자금을 인출해 9월 30일 기준 잔액이 8300만 달러이며, 이 약정은 2028년 9월 20일까지 상환해야 한다.
델타 에어라인스는 두 대출을 현금흐름표상 투자활동 유출과 재무상태표상 대여금으로 반영했다. 회사는 이번 거래 이후에도 휠스업이 변동지분실체(VIE)에 해당하지만 자사가 주된 수혜자(primary beneficiary)는 아니라고 판단해 연결 재무제표에 포함하지 않았다. 휠스업에 대한 의결권은 29.9%로 제한되며, 휠스업 관련 금융 지분은 공정가치 옵션으로 회계처리한다.
휠스업 지분의 장부가액은 지난해 말 1억 7300만 달러에서 9월 30일 기준 4200만 달러로 줄었다. 회사 전체로는 일부 지분 투자의 시가평가 손실로 3분기 투자손익이 2억 1800만 달러 손실을 기록해 전년 동기 3억 1100만 달러 이익에서 손실로 돌아섰다. 1~9월 누적 투자손실은 4억 1900만 달러로 전년 같은 기간 10억 700만 달러 이익과 대비됐다.
항공기 구매 약정 319대, 267억 달러 규모
9월 30일 기준 델타 에어라인스의 향후 항공기 구매 약정은 총 319대, 267억 1000만 달러다. 연도별 약정 금액은 올해 4분기(10~12월) 9억 1000만 달러, 2027년 49억 3000만 달러, 2028년 47억 3000만 달러, 2029년 50억 4000만 달러, 2030년 27억 2000만 달러, 2031년 이후 83억 8000만 달러다. 회사는 이 일정이 제조사와의 계약에 따른 것이지만 공급망·제조·규제상 제약으로 여전히 불확실하다고 밝혔다.기종별로는 보잉 B-737-10 100대, 에어버스 A321-200neo 83대, 에어버스 A220-300 53대, 보잉 B-787-10 30대, 에어버스 A350-1000 20대, 에어버스 A350-900 17대, 에어버스 A330-900neo 16대다. 이와 별도로 보유한 구매 옵션은 총 126대다.
회사는 올해 1분기 보잉과 B-787-10 30대 구매 확정 계약을 맺고 같은 기종을 최대 30대 추가 구매할 수 있는 옵션을 확보했다. 인도는 2031년부터 시작된다. 같은 분기 에어버스와 A330-900neo 16대·A350-900 15대 구매 계약을 체결하고 광동체기 최대 20대의 추가 구매 옵션을 받았으며, 인도는 2029년부터다. A321neo 34대에 대한 옵션도 행사해 2029년부터 인도받을 예정이며, A321neo 36대에 대한 구매 옵션은 남아 있다.
지난 9월 29일에는 보잉과 2022년 7월 18일 체결한 B-737-10 구매계약의 5차 보충계약과 관련 서한 계약을 맺어 이번 보고서에 첨부했다. 계약서 일부 내용은 기밀 정보로 처리돼 공개되지 않았다.
기간대출 차환과 신용약정 개편
델타 에어라인스는 올해 1월 대주단으로부터 12억 5000만 달러 규모의 기간대출을 받아 2031년 만기 무담보 급여지원프로그램(PSP) 대출 9억 5700만 달러를 상환하고 일반 기업 목적에도 사용했다. 이어 9월에는 이 기간대출을 2027년 9월 만기의 신규 12억 5000만 달러 기간대출로 차환했다.4월에는 간접 완전자회사 스카이마일스 IP(SkyMiles IP Ltd.)와 함께 바클레이즈 은행(Barclays Bank PLC)을 대주 겸 행정대리인으로 하는 스카이마일스 기간대출 신용·보증계약을 수정했다. 기존 기간대출을 조정 기간 SOFR에 연 1.25%의 가산금리를 더한 변동금리의 대체 기간대출로 차환했고, 4월 23일 이후 6개월 안에 리프라이싱이 발생하면 1.00%의 조기상환 프리미엄을 내는 조항을 추가했다.
6월에는 JP모건 체이스 은행(JPMorgan Chase Bank, N.A.)을 행정대리인으로 하는 26억 5000만 달러 규모의 회전 신용약정을 새로 맺어 기존 기업 회전 신용약정을 대체했다. 이로써 13억 2500만 달러 규모 3년 만기 트랜치의 만기는 2029년으로, 같은 규모 5년 만기 트랜치의 만기는 2031년으로 사실상 연장됐다. 9월 30일 기준 회전 신용한도 미인출 잔액은 약 31억 달러이며, 현금성자산·단기투자자산과 미인출 한도를 합한 유동성은 69억 달러다.
정제소 부문 일시 가동 중단
완전자회사 먼로 에너지(Monroe Energy)가 운영하는 정제소 부문은 3분기 3300만 달러의 영업손실을 내 전년 동기 5300만 달러 영업이익에서 적자로 돌아섰다. 회사는 원유 가격 변동성과 지난 6월 중순부터 생산을 멈춘 일시적 가동 중단을 원인으로 들었다. 가동 중단 여파로 3분기에도 가동 능력이 줄었으나 분기 말에는 정상 생산 수준을 회복했으며, 회사는 4분기 흑자 복귀를 예상했다.델타 에어라인스는 미국 조지아주 애틀랜타에 본사를 둔 글로벌 항공사로, 전 세계 6개 대륙 300개 이상의 목적지에 매일 최대 5500편의 항공편을 운항하고 있다.
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주지숙 데이터투자 기자 pr@datatooza.com
