누적 매출 14.4% 감소, 현금 5850만 달러로 줄어…신임 CFO 업무 개시일 11월 6일로 변경
올해 1~9월 누적 연결 매출은 24억 3550만 달러로 전년 동기(28억 4610만 달러)보다 14.4% 줄었다. 같은 기간 영업손익은 전년 동기 1510만 달러 이익에서 5550만 달러 손실로 돌아섰다. 지배주주 귀속 순손실은 7700만 달러(주당 4.31달러)로 전년 동기(760만 달러, 주당 0.43달러)보다 크게 늘었으며, 회사는 순손실 확대가 주로 영업손익 악화에서 비롯됐다고 설명했다.
회사는 지게차 부문 매출 감소의 주된 원인으로 미주와 유럽·중동·아프리카(EMEA) 지역에서 판매 구성이 가볍고 값싼 저강도 모델 쪽으로 옮겨 간 점과 차량·부품 판매량 감소를 들었다. 가격 인상과 우호적인 환율 효과가 감소분을 일부 상쇄했다. 영업손익에는 판매 구성 변화, 판매량 감소와 함께 전년 동기보다 약 4500만 달러 늘어난 관세 관련 비용이 부담으로 작용했다.
미국 대법원 판결 뒤 IEEPA 관세 환급 반영
관세 환급은 손실을 일부 메웠다. 미국 연방대법원은 2026년 2월 국제비상경제권한법(IEEPA)에 근거한 관세가 법적 권한이 없다고 판결했고, 미국 관세국경보호청(CBP)은 4월 환급 절차를 내놨다. 하이스터 예일은 2025~2026년 IEEPA에 따라 납부한 관세 가운데 3분기 약 1500만 달러, 1~9월 누적 약 5000만 달러를 회수액으로 인식해 매출원가에 반영했다.회사는 추가 관세 환급도 계속 추진하고 있으나 남은 환급 가능액은 최종 금액과 회수 시점이 불확실하다고 밝혔다. 추가 회수분은 수령 가능성이 높고 금액을 합리적으로 추정할 수 있게 되는 시점에 인식할 예정이다.
1~9월 누적 세전손실은 6900만 달러였지만 법인세 비용은 690만 달러가 발생했다. 평가충당금 때문에 세전손실에 대한 세금 혜택을 인식하지 못한 영향이다. 회사는 2분기에 브라질 이연법인세 자산 연초 잔액 전액에 평가충당금을 설정하면서 340만 달러의 일회성 세금 비용을 반영했고, 3분기에는 연구개발 세액공제 등과 관련한 순 일회성 세금 혜택 170만 달러를 인식했다.
현금 감소와 신용한도 여력
9월 30일 기준 현금 및 현금성 자산은 5850만 달러로 지난해 말(1억 2320만 달러)보다 6470만 달러 줄었다. 1~9월 영업활동 현금흐름은 1010만 달러 순유입으로 전년 동기(2960만 달러)보다 1950만 달러 감소했고, 설비투자에는 3830만 달러를 썼다. 회사는 순손실 확대 등이 영업현금흐름 감소 요인이었고 운전자본 개선과 관세 환급금 수령이 일부를 상쇄했다고 설명했다.총차입금은 4억 8470만 달러로 지난해 말(4억 9430만 달러)보다 줄었지만, 자본이 감소하면서 총자본 대비 차입금 비율은 50%에서 55%로 높아졌다. 지배주주 자본은 3억 7100만 달러로 지난해 말(4억 7200만 달러)보다 감소했다.
회사는 2030년 6월 만기인 3억 달러 규모 담보부 변동금리 회전신용한도(미국 2억 1000만 달러, 해외 9000만 달러)에서 9월 말 기준 2억 550만 달러를 더 쓸 수 있고, 그 밖의 해외 회전신용약정에서도 2790만 달러의 잔여 한도가 있다. 2028년 5월 만기인 2억 2500만 달러 기한부 대출의 잔액은 2억 1440만 달러, 적용 금리는 7.30%다. 회사는 보유 현금과 신용한도, 영업현금흐름 등으로 향후 12개월간 필요 자금을 충분히 조달할 수 있다고 밝혔다.
분기보고서에는 최고재무책임자(CFO) 교체 일정 변경도 담겼다. 회사는 지난 10월 14일 매슈 코넬(Matthew Cornell)을 신임 수석부사장 겸 CFO로 선임했으며, 당초 그가 11월 4일부터 주요 재무책임자(principal financial officer) 역할을 맡는다고 밝힌 바 있다. 이사회는 11월 2일 이 시점을 11월 6일로 변경했다. 라지브 K. 프라사드(Rajiv K. Prasad) 사장 겸 최고경영자(CEO)는 올해 1월 1일부터 주요 재무책임자 직무를 겸해 왔다.
하이스터 예일은 미국 오하이오주 클리블랜드에 본사를 둔 산업용 지게차 및 물류 장비 제조기업으로 하이스터(Hyster), 예일(Yale), 볼초니(Bolzoni) 등의 브랜드를 보유하고 있다.
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박노중 데이터투자 기자 netpark@datatooza.com
