3분기 대규모 충당금 적립 및 순이연법인세자산 평가충당금 설정으로 최대 1억 3612만 8000달러 순손실 전망
BCB 뱅코프가 16일 미국 증권거래위원회(SEC)에 제출한 예비 투자설명서(424B5)에 따르면, 회사는 이번 공모를 통해 조달한 자금을 유동성 유지, 운전자금 확보, 부실채권 처분 관련 자회사 BCB 커뮤니티 은행(BCB Community Bank)의 자본 지원, 부채 상환 등에 사용할 계획이다. 주관사는 파이퍼 샌들러(Piper Sandler)가 맡았다.
회사는 대대적인 자산 건전성 개선 작업을 진행 중이다. 3분기 중 내부 신용등급상 '요주의(Special Mention)' 또는 '고정(Substandard)'으로 분류된 약 2억 1000만 달러 규모의 부실채권 포트폴리오 매각을 추진하고 있다. 이 포트폴리오는 올해 6월 30일 기준 상업용 및 다세대 부동산 담보대출 약 1억 8340만 달러, 상업 및 산업(C&I) 대출 약 1670만 달러, 건설 대출 약 980만 달러 등으로 구성됐다. 회사는 복수의 매수 희망자로부터 구속력 없는 인수 의향을 받았으며 3분기 말까지 매각을 완료할 계획이다.
이와 함께 신용 약세가 나타난 2700만 달러 규모의 상업용 부동산 대출과 약 6900만 달러 규모의 대마초(Cannabis) 관련 대출을 매각예정자산(Held for sale)으로 전환할 예정이다. 대마초 관련 비즈니스의 예금 약 7000만 달러도 매각 대상에 포함됐다.
3분기 대규모 순손실 예고…충당금 및 세무 평가충당금 영향
이 같은 자산 매각과 건전성 재분류 영향으로 BCB 뱅코프는 올해 3분기 대규모 적자를 기록할 전망이다. 회사는 3분기 순손실이 1억 2619만 5000달러에서 1억 3612만 8000달러 사이에 달할 것으로 추정했다.부실채권 매각 및 매각예정자산 전환에 따른 세전 손실 예상액 8700만 달러를 포함해, 3분기 신용손실충당금 전입액이 1억 1200만 달러에서 1억 2000만 달러에 이를 것으로 예상되기 때문이다. 또한 최근 수년간의 누적 손실과 이번 분기 적자 전망에 따라 회사는 실현 가능성이 낮다고 판단한 순이연법인세자산(net deferred tax assets) 약 5000만 달러 전액에 대해 평가충당금(Valuation Allowance)을 설정하기로 했으며, 이 역시 실적에 악영향을 미쳤다.
다만 부실채권 정리가 완료되면 3분기 말 기준 고정이하분류여신(NPA)은 전분기 말 7950만 달러에서 약 3150만 달러로 대폭 감소할 전망이다. 3분기 말 기준 순이자마진(NIM)은 2.90%에서 3.00% 사이, 비이자수익은 510만 달러에서 570만 달러 사이, 비이자비용은 1790만 달러에서 1850만 달러 사이로 예상된다.
회계법인 딜로이트로 교체 및 델라웨어주 이전 추진
지배구조와 내부 통제 체제에도 변화를 준다. BCB 뱅코프는 지난 2일 기존 감사인인 울프 앤 코퍼레이션(Wolf & Company, P.C.)을 해임하고, 신임 독립 등록 회계법인으로 딜로이트 앤드 투쉬 LLP(Deloitte & Touche LLP)를 선임했다. 회사 측은 최근 2개 회계연도 및 올해 9월 2일까지 울프 앤 코퍼레이션과 회계 원칙이나 감사 범위 등에 대한 의견 불일치는 없었다고 밝혔다.또한 이사회는 지난 8월 3일 주주총회 승인을 전제로 법인 설립지를 뉴저지주에서 델라웨어주로 이전하고, 기존의 시차임기제 이사회를 매년 전원 재선임하는 방식으로 변경하는 안을 의결했다.
BCB 뱅코프는 뉴저지주 베이온에 본사를 둔 커뮤니티 금융기관으로, 뉴저지주와 뉴욕주 스태튼아일랜드 및 힉스빌 등에서 총 26개 지점을 운영하며 상업용 부동산 대출 및 예금 상품을 제공하고 있다. 올해 6월 30일 기준 총자산은 31억 1812만 6000달러, 총예금은 26억 3602만 3000달러다. 앞서 지난 6월 회사는 보통주 및 우선주에 대한 배당금 지급을 일시 중단한 바 있다.
#BCB뱅코프 #BCBP #보통주공모 #부실채권매각 #딜로이트
※ 본 보고서는 AI가 작성한 내용을 기반으로 제작된 참고 자료로, 기사 작성과 검수 과정에서 문맥상 오류가 포함될 수 있습니다. 투자 판단의 최종 책임은 투자자 본인에게 있으며, 본 자료를 투자 결정의 근거로 단독 활용하지 않도록 주의하시기 바랍니다.
주지숙 데이터투자 기자 pr@datatooza.com
